個人養老金如何養個人？BOB

發布時間：2022-11-20 丨 瀏覽次數：

　　BOB參加人只能選擇一家符合條件的商業銀行確定一個資金賬戶，商業銀行只能為同一參加人開立一個資金賬戶。個人養老金繳費歸集、交易資金劃轉等，以資金賬戶為唯一載體。

　　個人養老金資金賬戶購買個人養老儲蓄、個人養老金理財產品、個人養老金保險產品、個人養老金公募基金產品等個人養老金產品。

　　符合國家規定的領取條件后，經參加人提出，商業銀行審核并報人社信息平臺核驗，可以為參加人辦理按月、分次或一次性領取服務，將資金劃轉至參加人本人社會保障卡銀行賬戶。資金領取時，不受Ⅱ類戶轉出金額限制。

　　是指政府鼓勵個人向專門的賬戶進行繳費，個人依據自身風險收益特征，選擇相應的、符合條件的養老金融產品進行投資，以積累養老金資產的制度。個人養老金實行個人賬戶制，包括兩個賬戶，一個是個人養老金賬戶，參加人通過人力資源社會保障部組織建設的個人養老金信息管理服務平臺建立，是參加個人養老金、享受稅收優惠政策的基礎。另一個是個人養老金資金賬戶，參加人指定或者開立本人唯一的個人養老金資金賬戶，用于個人養老金繳費、歸集收益、支付，以及繳納個人所得稅，實行完全積累、封閉運行，其權益歸參加人所有。

　　銀保監會18日發布關于印發商業銀行和理財公司個人養老金業務管理暫行辦法的通知》，公布首批開辦個人養老金業務的商業銀行和理財公司名單，包括6家大型銀行、12家股份制銀行、5家城市商業銀行和11家理財公司。

　　《通知》明確，截至2022年三季度末，一級資本凈額超過1000億元、主要審慎監管指標符合監管規定的全國性商業銀行和具有較強跨區域服務能力的城市商業銀行，以及截至2022年三季度末已納入養老理財產品試點范圍的理財公司，可以開辦個人養老金業務。

　　銀保監會有關部門負責人表示，個人養老金制度處于初始階段，覆蓋面大、業務要求高、關系人民群眾切身利益，對參與的商業銀行和理財公司業務經營、客戶服務、風險管理、社會責任等方面均有較高要求。

　　通知要求，商業銀行、理財公司應當履行主體責任，盡快完成業務籌備工作，確保制度建設、人員配備、系統對接等滿足個人養老金業務需求。

　　《商業銀行和理財公司個人養老金業務管理暫行辦法》（簡稱《個人養老金管理暫行辦法》）明確了個人養老金業務范圍，對個人養老金資金賬戶、個人養老金產品提出具體要求。同時對商業銀行、理財公司向行業平臺報送信息和向監管部門報告情況等提出要求。

　　近年來，黨中央、國務院多次提出規范發展第三支柱養老保險。加快推進個人養老金制度建設，不僅是貫徹黨中央、國務院決策部署的一項具體舉措，也有助于建成覆蓋全民、權責清晰、保障適度的多層次養老保險體系。2022年4月，國務院辦公廳印發《關于推動個人養老金發展的意見》（〔2022〕7號》）。為落實《意見》要求，銀保監會制定了《商業銀行和理財公司個人養老金業務管理暫行辦法》，規范商業銀行和理財公司個人養老金業務，助力多層次社會保障體系健康發展。

　　《商業銀行和理財公司個人養老金業務管理暫行辦法》共六章六十二條，主要內容包括：一是總則。明確了制定目的、個人養老金業務的相關定義、BOB行業平臺功能和監管主體。二是商業銀行個人養老金業務。明確了個人養老金業務范圍等，對個人養老金資金賬戶、個人養老金產品提出具體要求。三是理財公司個人養老金業務。規定了個人養老金理財產品的類型，以及理財公司等參與該業務的機構應滿足的要求。四是信息報送。對商業銀行、理財公司向行業平臺報送信息和向監管部門報告情況等提出要求。五是監督管理及附則。對商業銀行、理財公司及理財產品等實施名單制管理和動態監管。

　　個人養老金制度處于初始階段，覆蓋面大、業務要求高、關系人民群眾切身利益，對參與的商業銀行和理財公司業務經營、客戶服務、風險管理、社會責任等均有較高要求?！锻ㄖ反_定，截至2022年三季度末，一級資本凈額在1000億元以上、具有跨區域服務能力、主要審慎監管指標符合監管規定的全國性商業銀行和具有較強跨區域服務能力的城市商業銀行，以及截至2022年三季度末，已納入養老理財產品試點范圍的理財公司，可以開辦個人養老金業務。

　　入選銀行：工商銀行、農業銀行、中國銀行、建設銀行、交通銀行、郵儲銀行、中信銀行、光大銀行、華夏銀行、民生銀行、招商銀行、興業銀行、平安銀行、廣發銀行、浦發銀行、浙商銀行、渤海銀行、恒豐銀行、北京銀行、上海銀行、江蘇銀行、寧波銀行、南京銀行。

　　入選理財公司：工銀理財、農銀理財、中銀理財、建信理財、交銀理財、中郵理財、貝萊德建信理財、光大理財、招銀理財、興銀理財、信銀理財。BOB

　　為滿足個人養老金制度的特殊需要，《商業銀行和理財公司個人養老金業務管理暫行辦法》規定，BOB個人養老金資金賬戶為特殊專用賬戶，參照個人人民幣結算賬戶項下Ⅱ類戶管理，并就與Ⅱ類戶區別事項進行了例外規定。達到國家規定的領取條件前，個人養老金資金賬戶封閉運行。

　　《通知》規定，商業銀行個人養老金業務包括：資金賬戶業務；個人養老儲蓄業務；個人養老金產品代銷業務，包括代銷個人養老金理財產品、個人養老金保險產品、個人養老金公募基金產品等，國務院金融監管機構另有規定的除外；個人養老金咨詢業務；銀保監會規定的其他個人養老金業務。

　　《通知》規定，理財公司作為個人養老金理財產品發行機構，應當符合相關審慎監管要求，建立完善、有效的公司治理、內部控制和風險管理體系，制定完備的個人養老金理財產品內部管理制度，具備與開展個人養老金理財業務相適應的信息系統，與理財行業平臺對接，能夠提供相應的技術支持和運營保障。理財公司可以銷售本機構發行的個人養老金理財產品。文件還規定，理財行業平臺定期向社會公布個人養老金理財產品名單。

　?。ㄒ唬┨峁┵Y金賬戶開立或指定、注銷、變更服務，資金賬戶不受參加人持有的Ⅱ類戶數量限制；（二）提供個人養老金繳費和領取服務；（三）可以為參加人通過其他銀行賬戶、非銀行支付機構、現金等途徑繳費提供劃轉服務（不受Ⅱ類戶非綁定賬戶資金轉入限制），為參加人、個人養老金產品銷售機構等提供與個人養老金產品交易相關的資金劃轉服務（不受Ⅱ類戶劃轉金額限制）；（四）提供資金賬戶信息管理服務，完整記錄資金賬戶基礎信息、繳費信息、資金結算信息、扣繳稅款信息等；（五）提供資金賬戶信息查詢服務；（六）銀保監會規定的其他事項。

　　參加人只能選擇一家符合條件的商業銀行確定一個資金賬戶，商業銀行只能為同一參加人開立一個資金賬戶。個人養老金繳費歸集、交易資金劃轉等，以資金賬戶為唯一載體。個人養老金產品相關交易行為涉及的資金往來，除另有規定外，應當從資金賬戶發起，并返回資金賬戶。

　　參加人向商業銀行申請開立資金賬戶，可以由本人辦理或委托他人辦理，也可以委托在職單位批量辦理。

　　代理開立資金賬戶的，商業銀行應當要求代理人提供代理人、被代理人有效身份證件的復印件、合法的授權委托書等。商業銀行對代理人身份信息的核驗應比照本人申請開立資金賬戶進行，并聯系被代理人進行核實。無法確認代理關系的，商業銀行不得辦理該資金賬戶開立業務。

　　單位代理職工開立資金賬戶的，應當提供單位證明材料、被代理人有效身份證件的復印件或影印件等材料。

　　單位代理開立資金賬戶的，在參加人持本人有效身份證件到開戶銀行營業網點辦理身份確認、密碼設（重）置等激活手續前，商業銀行可以向參加人提供資金轉入、產品購買等服務，但不得提供資金領取服務。

　　參加人委托他人或單位開立資金賬戶后，應當按照賬戶實名制要求，及時辦理賬戶激活手續并設置交易密碼。

　　商業銀行開立資金賬戶，應當嚴格落實個人賬戶實名制要求，做好客戶身份信息收集與核查、反洗錢和反恐怖融資篩查、涉賭涉詐篩查等，并完成手機短信驗證等必要身份核驗工作。

　　商業銀行為參加人辦理在線開戶服務時，應當將相關有效的生物特征識別技術或其他安全有效的技術作為身份核驗的輔助手段，核實身份信息。

　　符合國家規定的領取條件后，經參加人提出，商業銀行審核并報人社信息平臺核驗，可以為參加人辦理按月、分次或一次性領取服務，將資金劃轉至參加人本人社會保障卡銀行賬戶。資金領取時，不受Ⅱ類戶轉出金額限制。

　　參加人身故的，資金賬戶的資產可以依法被繼承，商業銀行按照繼承人要求辦理產品贖回等。參加人因出國（境）定居、身故等原因，無社會保障卡的，商業銀行審查后，在符合有關規定的前提下，BOB可以將資金賬戶內資金轉移至參加人本人或繼承人指定的其他銀行賬戶。

　?。ㄒ唬┵Y金賬戶已變更，相關資產已轉移完成的；（二）參加人達到養老金領取條件，相關資金已領取完畢，且完成個人所得稅代扣代繳的；（三）法律法規或銀保監會規定的其他情形。

　　參加人可以通過個人養老金資金賬戶購買個人養老儲蓄、個人養老金理財產品、個人養老金保險產品、個人養老金公募基金產品等個人養老金產品。其中，開辦個人養老金業務的商業銀行所發行的儲蓄存款（包括特定養老儲蓄，不包括其他特定目的儲蓄）均可納入購買范圍。

　　銀保監會有關部門負責人表示，《關于推動個人養老金發展的意見》規定，參加人每年繳納個人養老金的上限為12000元?！渡虡I銀行和理財公司個人養老金業務管理暫行辦法》按照《意見》要求，不允許超額繳費。對于有進一步養老產品投資需求的個人，可通過其他賬戶自行購商業養老金融產品。

　　個人養老金理財產品應當符合法律法規及相關監管規定，具備運作安全、成熟穩定、標的規范、側重長期保值等特征，包括：養老理財產品；投資風格穩定、投資策略成熟、運作合規穩健，適合個人養老金長期投資或流動性管理需要的其他理財產品；銀保監會規定的其他理財產品。

　　個人養老金理財產品發行機構、銷售機構和托管機構在商業可持續基礎上，可以對個人養老金理財產品的銷售費、管理費和托管費實施一定的費率優惠。

　　銀保監會根據《商業銀行和理財公司個人養老金業務管理暫行辦法》，向社會公布可開辦個人養老金業務的商業銀行和理財公司名單。理財行業平臺定期向社會公布個人養老金理財產品名單。銀保監會對開辦個人養老金業務的商業銀行和理財公司進行持續監管。對于不滿足個人養老金業務監管要求的商業銀行和理財公司，銀保監會及其派出機構有權責令該機構改正。逾期未改正或存在其他嚴重情節的，銀保監會及其派出機構有權停止該機構新開展個人養老金業務，并視情況將其移出名單。對于不滿足監管要求的個人養老金理財產品，將不定期移出名單。

　　商業銀行被停止新開展個人養老金業務期間，應當做好存量業務繳費、產品轉換、個人養老金領取等服務和數據報送工作。

　　理財公司被停止新開展個人養老金業務期間，應當暫停已發行個人養老金理財產品的申購。

　　個人養老金理財產品被移出名單后，理財公司和個人養老金理財產品銷售機構應當暫停該產品申購并妥善處理，BOB充分保障投資者合法權益。 據銀保監會官網

　　證監會18日發布首批個人養老金投資基金產品和銷售機構名錄，包含40家基金管理人的129只養老目標基金以及37家基金銷售機構。

　　未來，個人養老金參與人可以通過專屬賬戶購買這些產品，并享受相應的稅收優惠、基金管理費和托管費優惠。

　　證監會11月4日公布《個人養老金投資公開募集證券投資基金業務管理暫行規定》。規定明確了相關公募基金產品要求：

　　最近4個季度末規模不低于5000萬元或者上一季度末規模不低于2億元的養老目標基金；

　　投資風格穩定、投資策略清晰、運作合規穩健且適合個人養老金長期投資的股票基金、混合基金、債券基金、基金中基金和證監會規定的其他基金。

　　證監會介紹，個人養老金制度處在試行階段，本次名單優先納入的是符合條件的養老目標基金。后續將及時總結經驗，適時逐步納入適合個人養老金長期投資需求的其他基金。

　　暫行規定明確，個人養老金基金應當針對個人養老金投資基金業務設立單獨的份額類別。單設份額類別不得收取銷售服務費，可以豁免申購限制和申購費等銷售費用，可以對管理費和托管費實施一定的費率優惠。

　　各家基金公司已陸續公示名錄產品新增Y份額。Y份額專門為個人養老金設定，參與者需要時可通過個人養老金賬戶購買Y類基金份額。根據各家機構披露信息看，個人養老金基金的管理費及托管費普遍實施5折優惠。

　　據了解，公募基金行業于2018年推出養老目標基金，其發展為公募基金服務個人養老金積累了不少經驗，完成了一定程度的產品儲備。目前，養老目標基金共188只，總規模944億元。業內人士指出，除首批名錄中的129只產品外，后續可能有更多養老目標基金被納入。 據新華社